El director de la Agencia Tributaria, Santiago Menéndez ha asegurado que el organismo ha iniciado inspecciones a contribuyentes en el marco de un proceso de investigación de rentas ocultas relacionado con la amnistía fiscal de 2012.
El Plan de Control Tributario de 2013 establecía que la Agencia estudiaría a todos aquellos contribuyentes que se hubieran acogido a procesos voluntarios, ordinarios y extraordinarios para comprobar si estaban dentro del marco de la legalidad. Esto viene porque la Agencia dijo en su momento que se podía regularizar contingencias fiscales consideradas como un pago, pero en ningún momento se dijo que pudiera amparar otros comportamiento «irregulares o ilícitos».
La Agencia hizo uso de su Departamento de Inspección para seguir todo el proceso y ver cuáles podían ser los perfiles de riesgo y que se hubiesen acogido de la forma incorrecta. Con esta medida, la Agencia estableció dos perfiles de riesgo: los que tenían relación con procesos de carácter administrativo de comprobación tributaria y los que pudieran estar en un procedimiento judicial con presuntos delitos fiscales pendientes de enjuiciar. Con estos perfiles la investigación se centra en un tipo de personas determinadas y que serán objeto de inspección.
A partir de entonces, la Agencia ha realizado diversos requerimientos, informes e investigaciones que han derivado ya en las primeras liquidaciones de deudas por parte de la Agencia. Estas actuaciones, según ha explicado la Agencia Tributaria, afectan tanto a la posible existencia de rentas no afloradas en la DTE, como a la eventual ocultación de la titularidad real de los bienes declarados.
Santiago Menéndez ha declarado que estas actuaciones están dando sus frutos puesto que el dinero que se ha recaudado en el primer semestre del año viene dado por las actuaciones de Hacienda. De hecho, el director de la Agencia Tributaria ha aprovechado para mostrar su satisfacción por la labor «decidida» desempeñada por los funcionarios que allí trabajan y resaltar la labor que realizan en la lucha contra el fraude, tal y como muestran las actuaciones relacionadas con la propia amnistía.